Rechnung ohne Umsatzsteuer schreiben
Eine Rechnung ohne Umsatzsteuer wird meist von Kleinunternehmern nach § 19 UStG erstellt. Dabei wird keine Mehrwertsteuer ausgewiesen – trotzdem muss die Rechnung vollständig und korrekt sein.
Mit Rechneo kannst du direkt eine Rechnung online erstellen und dabei eine Variante ohne Umsatzsteuer auswählen.
Rechnung ohne Umsatzsteuer – das Wichtigste
- Keine Umsatzsteuer wird berechnet oder ausgewiesen
- Ein Hinweis auf § 19 UStG ist erforderlich
- Alle normalen Pflichtangaben müssen enthalten sein
- Typisch für Kleinunternehmer, Freelancer und Selbstständige
Wann schreibt man eine Rechnung ohne Umsatzsteuer?
Eine Rechnung ohne Umsatzsteuer wird vor allem dann erstellt, wenn du die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt. In diesem Fall musst du keine Umsatzsteuer berechnen und auch nicht auf der Rechnung ausweisen.
Stattdessen wird auf der Rechnung ein Hinweis eingefügt, dass keine Umsatzsteuer berechnet wird.
Typischer Hinweis auf der Rechnung
„Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“
Welche Angaben muss eine Rechnung ohne Umsatzsteuer enthalten?
Auch ohne Umsatzsteuer gelten die normalen Pflichtangaben für Rechnungen. Dazu gehören unter anderem:
- Name und Anschrift des Rechnungsstellers
- Name und Anschrift des Kunden
- Rechnungsdatum
- Fortlaufende Rechnungsnummer
- Beschreibung der Leistung oder Lieferung
- Leistungsdatum oder Zeitraum
- Gesamtbetrag
- Hinweis auf die Steuerbefreiung (§ 19 UStG)
Eine komplette Übersicht findest du hier: Pflichtangaben auf Rechnungen.
Rechnung ohne Umsatzsteuer direkt erstellen
Mit Rechneo kannst du deine Rechnung ohne Umsatzsteuer Schritt für Schritt erstellen und direkt als PDF herunterladen – ohne Anmeldung.
Jetzt Rechnung erstellenUnterschied zur Rechnung mit Umsatzsteuer
Der wichtigste Unterschied besteht darin, dass bei einer Rechnung ohne Umsatzsteuer kein Steuerbetrag ausgewiesen wird. Bei einer Rechnung mit Umsatzsteuer wird hingegen die Mehrwertsteuer berechnet und separat aufgeführt.
Häufige Fehler bei Rechnungen ohne Umsatzsteuer
- Der Hinweis auf § 19 UStG fehlt
- Umsatzsteuer wird fälschlicherweise ausgewiesen
- Rechnungsnummer fehlt oder ist nicht fortlaufend
- Leistungsbeschreibung ist zu ungenau
- Kundendaten sind unvollständig
Für wen ist eine Rechnung ohne Umsatzsteuer relevant?
Diese Art von Rechnung ist besonders relevant für Kleinunternehmer, Freelancer, Selbstständige und Nebenberufler, die unter der Umsatzgrenze bleiben und keine Umsatzsteuer ausweisen müssen.
Rechnung ohne Umsatzsteuer online erstellen
Mit Rechneo kannst du direkt eine Rechnung ohne Umsatzsteuer erstellen. Das Tool hilft dir dabei, alle wichtigen Angaben korrekt einzutragen und eine professionelle Rechnung als PDF zu erzeugen.
Mehr Infos speziell für Kleinunternehmer findest du hier: Rechnung für Kleinunternehmer.
Eine allgemeine Anleitung findest du in unserer Anleitung zum Rechnung schreiben.