Rechnung als Kleinunternehmer schreiben
Als Kleinunternehmer nach § 19 UStG schreibst du Rechnungen ohne ausgewiesene Umsatzsteuer. Trotzdem müssen deine Rechnungen vollständig, korrekt und professionell aufgebaut sein.
Mit Rechneo kannst du direkt eine Rechnung online erstellen, die für Kleinunternehmer geeignet ist.
Kleinunternehmer-Rechnung: Das Wichtigste auf einen Blick
- Du weist auf der Rechnung keine Umsatzsteuer aus.
- Die Rechnung braucht trotzdem alle wichtigen Pflichtangaben.
- Ein Hinweis auf die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG sollte enthalten sein.
- Auch als Kleinunternehmer brauchst du eine Rechnungsnummer und eine klare Leistungsbeschreibung.
Was ist eine Kleinunternehmer-Rechnung?
Eine Kleinunternehmer-Rechnung ist eine Rechnung ohne ausgewiesene Umsatzsteuer. Sie wird von Unternehmern genutzt, die die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG anwenden. Der Unterschied zu einer normalen Rechnung besteht vor allem darin, dass keine Umsatzsteuer berechnet und ausgewiesen wird.
Stattdessen gehört auf die Rechnung ein Hinweis, dass gemäß § 19 UStG keine Umsatzsteuer berechnet wird. Mehr dazu findest du auch auf unserer Seite zur Rechnung ohne Umsatzsteuer.
Typischer Hinweis auf der Kleinunternehmer-Rechnung
„Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“
Pflichtangaben für Kleinunternehmer-Rechnungen
Auch als Kleinunternehmer musst du bestimmte Angaben auf deiner Rechnung machen. Dazu gehören unter anderem:
- Vollständiger Name und Anschrift
- Name und Anschrift des Kunden
- Rechnungsdatum
- Fortlaufende Rechnungsnummer
- Beschreibung der Leistung oder Lieferung
- Leistungsdatum oder Leistungszeitraum
- Rechnungsbetrag ohne Umsatzsteuer
- Hinweis auf die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG
Eine vollständige Übersicht findest du hier: Pflichtangaben auf Rechnungen.
Kleinunternehmer-Rechnung direkt online erstellen
Mit Rechneo kannst du deine Rechnung Schritt für Schritt eingeben und direkt als PDF herunterladen. Ohne Anmeldung und ohne komplizierte Software.
Jetzt Rechnung erstellenUnterschied zur Rechnung mit Umsatzsteuer
Während Kleinunternehmer keine Umsatzsteuer auf ihren Rechnungen ausweisen, müssen umsatzsteuerpflichtige Unternehmen eine Rechnung mit Umsatzsteuer erstellen und den Steuerbetrag korrekt angeben.
Für viele Gründer, Freelancer und Selbstständige ist die Kleinunternehmerregelung besonders praktisch, weil die Rechnung dadurch einfacher aufgebaut ist.
Häufige Fehler bei Kleinunternehmer-Rechnungen
- Umsatzsteuer wird versehentlich ausgewiesen
- Der Hinweis auf § 19 UStG fehlt
- Keine fortlaufende Rechnungsnummer
- Leistung oder Zeitraum ist zu ungenau beschrieben
- Kundendaten oder eigene Anschrift sind unvollständig
Wann ist eine Kleinunternehmer-Rechnung sinnvoll?
Eine Kleinunternehmer-Rechnung ist sinnvoll, wenn du die Kleinunternehmerregelung nutzt und keine Umsatzsteuer an das Finanzamt abführst. Das betrifft häufig Freelancer, Selbstständige, kleine Dienstleister und Nebengewerbe.
Gerade wenn du nur wenige Rechnungen im Monat schreibst, ist ein einfaches Tool oft die beste Lösung.
Rechnung als Kleinunternehmer online erstellen
Mit Rechneo kannst du direkt eine Kleinunternehmer-Rechnung erstellen. Das Tool hilft dir dabei, alle wichtigen Angaben korrekt einzutragen und eine professionelle Rechnung als PDF zu erzeugen.
Wenn du generell verstehen willst, wie eine Rechnung aufgebaut ist, schau dir auch unsere Schritt-für-Schritt Anleitung zum Rechnung schreiben an.